エムケイシステム
Performance
株価チャート
業績・財務
業績・財務
| 売上高 | 33億円 |
| 営業利益 | -2,348万円 |
| 純利益 | -1億円 |
| 営業利益率 | -0.7% |
| ROE | -17.8% |
| ROA | -4.9% |
| 自己資本比率 | 27.3% |
| 総資産 | 24億円 |
| 純資産 | 7億円 |
業績推移
売上・利益の推移
ROE・ROA の推移
詳細指標
詳細指標
| ROIC | — |
| ROE | 42.93% |
| ROA | 10.09% |
| FCFマージン | — |
| 粗利益率 | 48.20% |
| 営業利益率 | 8.17% |
| 営業CFマージン | — |
| 配当性向 | 16.92% |
| 配当成長率（3年） | — |
| Net Debt/EBITDA | 88.10 |
| 実効税率 | — |
| 自社株買い傾向 | — |
バランスシート
バランスシート
| ネットキャッシュ | -6億円 |
| NC比率 | -41.2% |
| 流動資産 | 15億円 |
| 有価証券 | — |
| 現金 | 8億円 |
| 負債総額 | 14億円 |
| 時価総額（BS時点） | 15億円 |
企業レポート分析
ビジネスモデル
同社は社会保険労務士事務所や一般法人に対し、給与計算や労働保険等の手続きを支援するASP方式のクラウドサービスを提供しています。主な提供価値は、煩雑な事務作業の効率化と、高度な人事・労務管理への対応です。 サービス内容は「社労夢」ブランドを中心に、基本機能から付加価値の高い上位プランまで多層的に展開されています。また、システム構築や機器販売といった周辺領域もカバーし、顧客との接点を広げています。
主要KPI
同社は連結売上高と連結売上高営業利益率を重要な経営指標として位置づけています。これらを通じて、事業規模の拡大と収益性の向上を目指す方針です。 また、企業価値と株主価値のバランスを図る観点から、自己資本利益率（ROE）も重要な経営指標として管理しています。直近の第4四半期においては、売上高1,036,042千円に対し営業利益120,437千円を計上し、黒字転換を達成しました。
成長ドライバー
国内企業のDX推進や働き方改革に伴う人件費・労務管理の高度化が追い風となっています。特にオンプレミスからクラウドへの移行は、セキュリティやコストの観点から今後も拡大が見込まれる領域です。 成長戦略として、ロイヤルカスタマー戦略の推進による法人市場のシェア拡大や、ソフトウエアへの投資拡大を通じた製品の安定供給を掲げています。また、人的資本への投資により生産性の向上を図り、持続的な成長を目指しています。
リスク
主要顧客である社労士の動向や、関連法令の改正に伴うシステム改修コストの増大がリスク要因として挙げられています。特に大規模な制度変更への対応遅れは、競合他社との比較における競争力低下を招く可能性があります。 また、サイバー攻撃による情報漏洩や個人情報の流出は、信頼失墜と損害賠償に直結する重大なリスクです。さらに、特定の経営層への依存や、高度な技術を持つシステム開発者の確保・育成も事業継続における重要な課題となっています。
競合
同社が参入する情報サービス業界では、クラウドやSaaSへの移行が加速しており、新興プレイヤーとの競争が激化しています。特に人事労務領域では、単なる事務効率化だけでなく、高度なマネジメント支援を求めるニーズが高まっています。 こうした環境下で、同社は独自のノウハウに基づく多層的なサービス展開により差別化を図っています。法令遵守体制の強化やセキュリティ対策の徹底が、競合他社との競争における重要な優位性の源泉となります。
バリュエーション
2026年8月7日時点の市場データにおいて、同社の株価は276円となっています。この時の時価総額は約15.1億円と算出されています。 同社のPERは5.88倍、PBRは1.67倍となっており、配当利回りは2.88%を記録しています。これらの数値は、提供された最新の市場データに基づいた評価となります。
企業情報
MKSystem Corporation provides system development and cloud services in Japan. The company offers Shalom, a business support cloud system for labor consultant and social insurance offices; Company Edition, to reduce the workload of the employment insurance and social insurance application procedure in the human resources and general affairs department for general companies; DirectHR, a solution for social insurance, labor consultant offices, and general enterprises; and eNEN for year-end tax adjustment changes. It also provides Cloud Pocket for delivering the documents. MKSystem Corporation was incorporated in 1989 and is headquartered in Osaka, Japan.
| ウェブサイト | https://www.mks.jp |
| CEO | Mr. Noboru Miyake |
| 従業員数 | 130人 |
| 住所 | Umeda Center Building, Osaka, 530-0015, Japan |
| 電話番号 | 81 6 7222 3388 |
| 取引所 | JPX |
| 国 | Japan |